Додаток до рішення районної ради від 23.10.2025 року

ЗАТВЕРДЖЕНО

Рішенням районної ради

від "23" жовтня 2025 року

(ХХХІ сесія VIII скликання)

ПРОГНОЗ

районного бюджету Чугуївського району

на 2026-2028 роки

20326200000

(код бюджету)

І. Загальна частина

Прогноз бюджету Чугуївського району на 2026-2028 роки (далі - Прогноз) розроблено відповідно до вимог статті 751 Бюджетного кодексу України, Податкового кодексу України та інших законодавчих актів, що стосуються місцевих бюджетів та міжбюджетних відносин.

Показники Прогнозу сформовано на підставі положень Бюджетної декларації на 2026-2028 роки, схваленої постановою Кабінету Міністрів України від 27 червня 2025 року №774, основних прогнозних макропоказників економічного і соціального розвитку України на 2026-2028 роки, а також на основі комплексного аналізу економічної ситуації та стану фінансового потенціалу Чугуївського району.

Мета Прогнозу полягає у формуванні послідовної та передбачуваної бюджетної політики на рівні району шляхом створення дієвого механізму управління бюджетним процесом, встановлення зв’язку між стратегічними цілями та можливостями бюджету в середньостроковій перспективі.

Для досягнення мети Прогнозу планується забезпечити виконання наступних завдань:

прогнозування обсягів видатків, пов’язаних із продовженням вже існуючих бюджетних програм, та визначення наявності фінансового ресурсу для планування нових бюджетних програм;

вжиття заходів щодо залучення додаткових надходжень до бюджету Чугуївського району;

підвищення ефективності управління бюджетними коштами шляхом застосування дієвих методів економії бюджетних коштів;

запровадження дієвих заходів з енергозбереження;

підвищення результативності та ефективності видатків бюджету;

підвищення прозорості бюджетного процесу;

посилення бюджетної дисципліни та контролю за використанням бюджетних коштів;

підвищення рівня відповідальності учасників бюджетного процесу.

Можливими ризиками невиконання прогнозних показників можуть бути зростання тарифів на оплату комунальних послуг та енергоносіїв, невиконання прогнозних показників доходів бюджету, підвищення рівня інфляції, змін в економічному середовищі, які викликані повномасштабним вторгненням російської федерації на територію України.

ІІ. Основні прогнозні показники економічного та соціального розвитку

Державна бюджетна політика щодо місцевих бюджетів та міжбюджетних відносин у 2026-2028 роках буде спрямована на подальший розвиток середньострокового бюджетного планування на місцевому рівні, удосконалення міжбюджетного регулювання, зміцнення фінансової спроможності місцевих бюджетів, підвищення прозорості та результативності використання бюджетних ресурсів, а також збереження дворівневої системи міжбюджетних відносин.

Прогнозні показники бюджету Чугуївського району ґрунтуються на принципі збалансованості бюджету, що призведе до підвищення результативності та ефективності витрачання бюджетних коштів, посилення бюджетної дисципліни, покращить спрямовування фінансового ресурсу на реалізацію пріоритетних соціальних напрямків та завдань.

Метою прогнозу є створення дієвого механізму управління бюджетним процесом, встановлення зв’язку між стратегічними цілями та можливостями бюджету у середньостроковій перспективі, а також забезпечення прозорості, передбачуваності та послідовності бюджетної політики.

Середньострокове бюджетне планування сприяє забезпеченню фінансової стабільності та зміцненню економічного зростання у середньостроковій перспективі, спрямоване на забезпечення сталого розвитку району.

Основними завданнями бюджетної політики району на середньострокову перспективу повинні бути: визначення та виконання завдань соціально-економічного розвитку району з урахуванням їх пріоритетності; наповнення дохідної частини районного бюджету для забезпечення стабільного функціонування бюджетних установ; посилення бюджетної дисципліни та підвищення ефективності управління бюджетними коштами, здійснення оптимізації витрат головних розпорядників коштів районного бюджету; досягнення конкретних результатів реалізації бюджетної політики на території району.

Формування прогнозу повинне ґрунтуватися на принципах збалансованості, самостійності, обґрунтованості та результативності.

Чисельність наявного населення у Чугуївському районі станом на 01 червня 2025 року становить 203592 особи, у тому числі внутрішньо переміщених 62544 особи.

ІІІ. Доходи бюджету

Підставою для отримання міжбюджетних трансфертів з Державного бюджету є Бюджетна декларація на 2026-2028 роки.

Відповідно до показників міжбюджетних трансфертів, доведених Мінфіном, передбачена субвенція районному бюджету на забезпечення окремих видатків районних рад, спрямованих на виконання їх повноважень, у сумі 1449,400 тис. грн.

Згідно з бюджетним законодавством до районного бюджету надходять надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності районної ради. За інформацією Чугуївської районної ради Харківської області (лист від 16 липня 2025 року № 02-01-42/309) надходження доходів від відчуження та оренди майна спільної власності територіальних громад міста, сіл та селищ Чугуївського району до районного бюджету у 2026-2028 роках не передбачається.

Показники прогнозу можуть змінюватись унаслідок змін показників міжбюджетних трансфертів з інших бюджетів та прийняття нових нормативно-правових актів, що впливають на показники районного бюджету.

IV. Видатки бюджету

Під час формування видаткової частини бюджету Чугуївського району у середньостроковому періоді основним прагненням є досягнення цілей державної політики в межах ресурсних можливостей бюджету району, спрямовування коштів на заходи відповідно до їх пріоритетності та актуальності, а також з урахуванням економного використання коштів за діючими бюджетними програмами.

У першу чергу при формуванні видаткової частини прогнозу бюджету враховано вимоги статті 77 Бюджетного кодексу України щодо забезпечення потреби в коштах на оплату праці працівників бюджетних установ відповідно до встановлених законодавством України умов оплати праці та розміру мінімальної заробітної плати, на проведення розрахунків за електричну та теплову енергію, водопостачання, водовідведення.

Прогнозний обсяг видатків районного бюджету сформовано відповідно до доходної частини районного бюджету.

У Прогнозі наявні наступні додатки:

додаток 1 «Загальні показники бюджету»;

додаток 2 «Показники доходів бюджету»;

додаток 3 «Показники фінансування бюджету»;

додаток 4 «Показники місцевого боргу»;

додаток 5 «Показники боргу і надання місцевих гарантій»;

додаток 6 «Граничні показники видатків бюджету та надання кредитів з бюджету головним розпорядникам коштів»;

додаток 7 «Граничні показники видатків бюджету за Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету»;

додаток 8 «Граничні показники кредитування бюджету за Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету»;

додаток 9 «Обсяг публічних інвестицій»;

додаток 10 «Показники міжбюджетних трансфертів з інших бюджетів»;